CBL Vennootschap BV (CBL)
C Gewenste en feitelijke resultaten en verdeling van kosten en baten (2017)

Jaar 2017

Jaren

voeg een voorgaand jaar toe (2014) Deze link opent een formulier waarin automatisch de gegevens van 2015 zijn ingevuld

voeg een volgend jaar toe (2020) Deze link opent een formulier waarin automatisch de gegevens van 2019 zijn ingevuld

Motieven voor samenwerking

Efficiënter werken

Bedrijfseconomische schaalvoordelen realiseren

Beoogde resultaten

TOELICHTING

Samenwerken is geen doel op zich maar is gericht op het realiseren van resultaten. De Prestatieladder kan je helpen voor het benoemen van de resultaten waar het om te doen is (beoogde eindresultaten) en de tussentijdse resultaten of mijlpalen. Resultaten kunnen gaan over het inhoudelijke vraagstuk, over de prestaties in het proces, maar ook over de samenwerking met andere partijen. Hoe hoger op de ladder des te betekenisvoller of meer zingevend het resultaat!

Je kunt eventueel onderscheid maken naar beoogde resultaten van alle partners gezamenlijk(de gemeenschappelijke opgave) en naar specifieke doelen van de eigen gemeente.

Inhoudelijke resultaten

De focus is primair gericht op de beoogde maatschappelijke effecten: wat zijn zichtbare of herkenbare gevolgen in de samenleving?

Bovenaan de ladder staat wat je wilt bereiken en meer naar de onderkant komt in beeld wat je hiervoor gaat doen en welke middelen je hiervoor over hebt. Je hebt een prestatie geleverd als je iets hebt gerealiseerd. Het beoogde resultaat is dan ook werkelijk bereikt (als gevolg van jouw inspanning) of dit nu gaat om het realiseren van het zingevend eindeffect of het werkelijk ter beschikking stellen van middelen.
Er is sprake van een ‘finale keten’: van middel, naar tussendoel tot einddoel. Bovenaan de ladder staat het zingevende einddoel, meer naar onderen gaat het om tussendoelen en aan de onderkant van de ladder gaat het om middelen.

Prestaties in het beleidsproces

Het gaat bij deze ladder om het succesvol voltooien van alle benodigde processtappen om tot de beoogde inhoudelijke resultaten te komen: welke stappen en 'tussentijdse producten' zijn nodig voor het realiseren van de gewenste maatschappelijke effecten?

  Het is een prestatie om de stappen te zetten volgens een voorgeschreven procedure, maar ook om de stappen te nemen die in de gegeven situatie nodig zijn of zijn afgesproken. De prestaties in het beleidsproces zijn ingedeeld in prestaties die te maken hebben met het voorbereiden van besluiten, het nemen van besluiten en het uitvoeren van besluiten.

Samenwerkingsprestaties

Realisatie van veel opgaven vraagt samenwerking met andere partijen (‘intern’ of ‘extern’). Tot samenwerking komen gaat niet vanzelf – het realiseren van vruchtbare samenwerking al helemaal niet. Het realiseren van samenwerking is ook een resultaat. Het is ook een manier of een voorwaarde om tot realisatie van maatschappelijke effecten te komen: vanuit deze invalshoek staat coproductie aan de top van de ladder van samenwerking. We zien een aantal tussenstappen of prestaties voordat samenwerking tot coproductie leidt.

Tips

Formuleer maatschappelijke effecten op een wijze die herkenbaar is vanuit de belevingswereld van diegene die bij de realisatie van de opgave betrokken zijn en diegenen op wie de opgave is gericht (bijvoorbeeld, bewoners, bedrijven en maatschappelijke organisaties). Ga het gesprek aan met de doelgroep zelf. Check bij hen of het effect hen aanspreekt en begrijpelijk is geformuleerd. Als dit niet zo is, kan het goed zijn dat je nog onvoldoende focus hebt. Wat willen we bijvoorbeeld realiseren als we zeggen dat we de maatschappelijke ondersteuning willen 'kantelen’?
De Prestatieladder biedt een menukaart aan prestaties waarop je kunt sturen. Je kunt een goede mix van resultaten kiezen. Hoe dan ook is relevant dat je op een zingevend eindresultaat stuurt. Je kunt in aanvulling andere prestaties kiezen, bijvoorbeeld bepaalde middelen of maatregelen die belangrijk zijn en tevens als mijlpaal dienen. Zo kun je ook sturen op voortgang (Wat hebben we gedaan?).
Formuleer de prestatie op een evalueerbare manier. Doe dit op een wijze dat je de kern van de zaak raakt: zicht op succes. Dat kan met een verhaal of kernboodschap als wenkend perspectief, een beeld of visualisatie, of een getal dat de kern raakt.

Kern (maximaal 500 tekens)

De functie van deze CBL Vennootschap B.V. is dat zij de Verkopende Aandeelhouders vertegenwoordigt als medebeheerder (naast RWE AG, Enexis Holding N.V. en Essent N.V.) van het CBL Fonds en in eventuele andere relevante CBL-aangelegenheden en fungeert als "doorgeefluik" voor betalingen namens aandeelhouders in en uit het CBL Fonds. Het CBL Fonds is een bankrekening (in jargon: Escrow) waarop een adequaat bedrag aan voorziening wordt aangehouden. Voor zover na beëindiging van alle CBL’s en de betaling uit het CBL Fonds van de daarmee corresponderende voortijdige beëindigingvergoedingen nog geld overblijft in het CBL Fonds, wordt het resterende bedrag weer in de verhouding 50%-50% verdeeld tussen RWE AG en Verkopende Aandeelhouders.

Kosten en baten: begroting en realisatie

Inbreng middelen:	Actuele waarde of omvang (in €)
Kosten (inbreng financiële middelen)
	Waarde of omvang activa op basis van verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs.
Lopend jaar (2017)
Financiële middelen	Begroting 2017	Realisatie 2017	Begroting 2018
Deelneming door inbreng van kapitaal	€ …	€ …	€ 67
TOTAAL	…	…	€ 67
Voorgaand jaar (2016)
Financiële middelen	Begroting 2016	Realisatie 2016	Begroting 2017
Deelneming door inbreng van kapitaal	€ 67	€ 67	€ 67
TOTAAL	€ 67	€ 67	€ 67
Twee jaar terug (2015)
Financiële middelen	Begroting 2015	Realisatie 2015	Begroting 2016
Deelneming door inbreng van kapitaal	€ 67	€ 67	€ ...
TOTAAL	€ 67	€ 67	…
Baten
Lopend jaar (2017)
Categorie opbrengsten	Begroting 2017	Realisatie 2017	Begroting 2018
Dividend	€ …	€ …	€ 0
TOTAAL	…	…	€ 0
Voorgaand jaar (2016)
Categorie opbrengsten	Begroting 2016	Realisatie 2016	Begroting 2017
Dividend	€ 0	€ 25.626	€ 0
TOTAAL	€ 0	€ 25.626	€ 0
Twee jaar terug (2015)
Categorie opbrengsten	Begroting 2015	Realisatie 2015	Begroting 2016
Dividend	€ 0	€ 0	€ ...
TOTAAL	€ 0	€ 0	…
Financiële resultaten
Lopend jaar (2017)
Categorie	Begroting 2017	Realisatie 2017	Begroting 2018
Resultaat na belastingen	€ …	€ …	€ …
TOTAAL	…	…	…
Voorgaand jaar (2016)
Categorie	Begroting 2016	Realisatie 2016	Begroting 2017
Resultaat na belastingen	€ ...	€ -156.476	€ ...
TOTAAL	…	€ -156.476	…
Twee jaar terug (2015)
Categorie	Begroting 2015	Realisatie 2015	Begroting 2016
Resultaat na belastingen	€ ...	€ -351.155	€ ...
TOTAAL	…	€ -351.155	…
Vreemd vermogen
Lopend jaar (2017)
Categorie	Begroting 2017	Realisatie 2017	Begroting 2018
Kortlopende schulden	€ …	€ …	€ …
TOTAAL	…	…	…
Voorgaand jaar (2016)
Categorie	Begroting 2016	Realisatie 2016	Begroting 2017
Kortlopende schulden	€ ...	€ 156.076	€ ...
TOTAAL	…	€ 156.076	…
Twee jaar terug (2015)
Categorie	Begroting 2015	Realisatie 2015	Begroting 2016
Kortlopende schulden	€ ...	€ 445.265	€ ...
TOTAAL	…	€ 445.265	…
Eigen vermogen
Lopend jaar (2017)
Categorie	Begroting 2017	Realisatie 2017	Begroting 2018
Eigen Vermogen	€ …	€ …	€ …
TOTAAL	…	…	…
Voorgaand jaar (2016)
Categorie	Begroting 2016	Realisatie 2016	Begroting 2017
Eigen Vermogen	€ ...	€ 827.130	€ ...
TOTAAL	…	€ 827.130	…
Twee jaar terug (2015)
Categorie	Begroting 2015	Realisatie 2015	Begroting 2016
Eigen Vermogen	€ ...	€ 9.459.843	€ ...
TOTAAL	…	€ 9.459.843	…

Feitelijke resultaten van de samenwerking

Inhoud

...

Proces

...

Samenwerking

...

Kern

Het initieel vermogen in het CBL Escrow Fonds was bij de oprichting van het fonds in 2009, $ 275 mln. Eind juni 2016 is het CBL Escrow Fonds geliquideerd. Het restantbedrag afgerond $ 19,1 mln. is door JP Morgan in de verhouding 50%-50% uitbetaald aan RWE en aan de vennootschap. Het restant bedrag is naar rato van het belang in CBL Vennootschap B.V. uitbetaald aan de aandeelhouders. 
Ondanks dat het escrow fonds in juni 2016 is uitbetaald en geliquideerd, dient de vennootschap nog in stand gehouden te worden tot en met 2019. De reden hiervoor is dat de vennootschap partij is in een aantal juridische overeenkomsten die bij de verkoop van Essent aan RWE zijn afgesloten.

Aandeel van de gemeente in de realisatie van de opgave

TOELICHTING

Samenwerking is het bundelen van krachten om gezamenlijke of eigen opgaven te realiseren. De vraag hier is welk aandeel de gemeente levert in de realisatie van deze opgave - dit ook in relatie tot het aandeel van andere samenwerkingspartners.

Vaak spelen bij samenwerking allerlei over verdelingsvraagstukken. Wie brengt wat in? Is dat evenwichtig en rechtvaardig? Dit kunnen ingewikkelde vraagstukken zijn, soms op basis van complexe verdeelsleutels. Verdeelvraagstukken komen nogal eens aan de orde in colleges en gemeenteraden, vanuit het beeld dat men zich tekort gedaan voelt, bijvoorbeeld aan de hand van uitspraken als:

- ‘We betalen op basis van inwoneraantal, maar dat is niet evenwichtig. In gemeente X wonen veel meer inwoners die genieten van de resultaten dan in onze gemeente.’
- 'We investeren in voorzieningen, zoals een theater en een ijshal. De inwoners uit de omringende gemeenten maken hier dankbaar gebruik van, maar deze gemeenten betalen niet mee aan het in stand houden van deze voorzieningen'.
- ‘Onze organisatie investeert heel veel tijd aan werk- en projectgroepen. De andere partners zijn mondjesmaat aanwezig. Wij doen al het werk!’

Toelichting

Verdeelsleutel

Conform aandeel.

Evenwicht

Hoe is de feitelijke verdeling van kosten en baten over alle samenwerkingspartners?

Kosten: Evenwichtig

Baten: Evenwichtig

Schatting van het aandeel van de gemeente in de realisatie van de opgave - aan de hand van een percentage:

CBL Vennootschap BV (CBL) - C Gewenste en feitelijke resultaten en verdeling van kosten en baten (2017)

CBL Vennootschap BV (CBL) C Gewenste en feitelijke resultaten en verdeling van kosten en baten (2017)

Jaar 2017

Efficiënter werken

Inhoudelijke resultaten

Prestaties in het beleidsproces

Samenwerkingsprestaties

Tips

Kern (maximaal 500 tekens)

Kosten (inbreng financiële middelen)

Lopend jaar (2017)

Voorgaand jaar (2016)

Twee jaar terug (2015)

Baten

Lopend jaar (2017)

Voorgaand jaar (2016)

Twee jaar terug (2015)

Financiële resultaten

Lopend jaar (2017)

Voorgaand jaar (2016)

Twee jaar terug (2015)

Vreemd vermogen

Lopend jaar (2017)

Voorgaand jaar (2016)

Twee jaar terug (2015)

Eigen vermogen

Lopend jaar (2017)

Voorgaand jaar (2016)

Twee jaar terug (2015)

Inhoud

Proces

Samenwerking

Kern

CBL Vennootschap BV (CBL)
C Gewenste en feitelijke resultaten en verdeling van kosten en baten (2017)